¿Qué hay detrás de la campaña contra el secreto bancario?
La institución de los secretos bancarios se está muriendo. Destrucción de los edificios del centro comercial internacional en Nueva York 11 en septiembre 2001 y la crisis financiera 2007-2009 pueden considerarse eventos cruciales para el futuro del secreto bancario. El primer evento lanzó una campaña contra el terrorismo organizada por Washington, bajo el pretexto de que las autoridades de los Estados Unidos comenzaron a tratar de obtener acceso sin restricciones a la información sobre los clientes bancarios, sus cuentas y transacciones. La Ley Patriota, adoptada después de 11 en septiembre, brindó a las agencias de inteligencia de EE. UU. Acceso completo a la información bancaria que alguna vez fue confidencial en los Estados Unidos sin obtener un permiso especial de la oficina del fiscal y del poder judicial. Además, a través de varias organizaciones internacionales (OCDE, FMI, etc.), Washington comenzó a buscar acceso gratuito a la información bancaria en todo el mundo ...
El segundo evento (la crisis financiera) dio un nuevo impulso al inicio de una lucha activa contra las compañías offshore y el secreto bancario, y lideró la campaña contra el secreto bancario y las compañías offshore en los Estados Unidos.
Estos son los fundamentos oficiales de la activa campaña de Washington que comenzó con 2009 para destruir la "sombra" financiera en los Estados Unidos y más allá de sus fronteras. Sin embargo, las declaraciones oficiales ocultan un objetivo no declarado: el establecimiento por parte de Washington (más precisamente, de la oligarquía financiera detrás de Washington oficial) del control directo sobre el sistema financiero y bancario global.
Cuando en medio de la crisis financiera, resultó que el tesoro estadounidense no tenía dinero suficiente para tapar los agujeros más grandes (recuerde que Washington comenzó a enviar cientos de miles de millones de dólares para salvar a los bancos de Wall Street que se estaban hundiendo), una figura apareció ante nadie ante el desconocido Bradley Birkenfeld. Este es uno de los antiguos empleados del mayor banco suizo, UBS, en el pasado: el jefe de banca privada. Afirmó que había una gran cantidad de esquivadores de impuestos de los Estados Unidos en los bancos suizos y su disposición a cooperar con las agencias de cumplimiento de la ley de los EE. UU. Para identificarlos. El Departamento de Justicia y el Servicio de Ingresos de los Estados Unidos comenzaron a exigir que UBS y otros bancos suizos divulgaran los nombres de los contribuyentes estadounidenses que tenían cuentas en estos bancos. Y como una palanca de presión, comenzaron a amenazar con revocar la licencia de la rama estadounidense de UBS. 19 Febrero 2009, el liderazgo de UBS no resistió la presión y acordó darle a 250 los nombres de sus ciudadanos estadounidenses que se escondían, en la opinión de la justicia de este país, en Suiza de pagar impuestos. Además, el banco tuvo que pagar a 780 millones de dólares en multas como compensación por los impuestos que no fueron recibidos por la tesorería de los Estados Unidos. Washington continuó desarrollando la iniciativa. Se presentó una demanda contra el banco UBS para divulgar información sobre todos los clientes de EE. UU. (Miles en total de 52), entre los cuales también se podrían evadir impuestos.
Un mal precedente se estaba gestando. Toda la comunidad bancaria suiza ha despertado. El status quo de un offshore bajo el nombre de "Confederación Suiza", que existió durante al menos tres siglos, fue violado. A fines de abril, el presidente y ministro de Finanzas de Suiza, Hans-Rudolf Merz, comenzó a convencer al secretario del Tesoro de Estados Unidos, Timothy Geithner, de que retirara la demanda contra UBS. Mertz le prometió a su contraparte estadounidense que esto garantizaría la aprobación de un nuevo tratado para evitar la doble tributación en el parlamento suizo, en el que Estados Unidos insistió. Sin embargo, Washington se mostró inflexible.
El Tribunal Administrativo Federal de Suiza, que incluso se reunió para una sesión especial durante las vacaciones, intentó intervenir. El motivo de tal reunión de emergencia fue la apelación colectiva de ocho clientes estadounidenses de UBS que tenían cuentas en el banco especificado. El tribunal prohibió a UBS y la Autoridad de Supervisión del Mercado Financiero Suizo (FINMA) transferir los nombres de los clientes a las autoridades fiscales de los Estados Unidos. Además, el Tribunal advirtió al banco que en caso de no implementación de esta decisión, UBS estaría sujeta a sanciones por parte de las autoridades suizas. Sin embargo, la decisión del Tribunal fue tardía. Resultó que UBS ya había transferido información sobre clientes estadounidenses a Washington. La defensa bancaria suiza estaba rota.
Durante los últimos cinco años después del final de la crisis financiera, la institución del secreto bancario no solo ha infligido fuertes golpes a toda Suiza, sino también a toda Europa. En la Unión Europea, se han llevado a cabo interminables negociaciones sobre la abolición del secreto bancario en los últimos años de 18. Un cambio importante ocurrió solo el año pasado. La Unión Europea ha llegado a un acuerdo de principio sobre la lucha contra la evasión fiscal a nivel interestatal. Específicamente, se previó que los estados miembros de la UE intercambiarían automáticamente información de carácter bancario, lo cual es necesario para garantizar el pago de impuestos por parte de personas físicas y jurídicas de sus países. Sin embargo, dos países, Luxemburgo y Austria, tomaron una posición especial. Al declarar su apoyo de principios para la abolición del secreto bancario dentro de la UE, se abstuvieron de asumir obligaciones específicas, vinculando la firma de los documentos necesarios con el cumplimiento de una condición tal como unirse al acuerdo de varios países no pertenecientes a la UE. En primer lugar, fue sobre Suiza y Liechtenstein. Si estos países no se unen al acuerdo multilateral sobre el intercambio de información bancaria, obtendrán ventajas competitivas injustificadas. Las autoridades de Luxemburgo y Austria no están satisfechas con esta situación, ya que las economías de estos países son las más importantes, en comparación con otros estados miembros de la UE, que dependen del estado del sector bancario.
Durante el año pasado, Bruselas ha ejercido una presión constante sobre Austria y Luxemburgo, obligándolos a abandonar su posición especial sobre el secreto bancario y la cooperación en el campo del intercambio de información bancaria. Finalmente, en marzo 2014, estos países se rindieron, todos los estados miembros de 28 de la UE lograron el consenso sobre la abolición del secreto bancario. Ahora, la presión de Bruselas, así como de Washington, que controla el proceso de manera invisible, se ha desplazado a países europeos que están fuera de la Unión Europea. Bruselas ha declarado varias veces que espera concluir acuerdos similares con Suiza, Liechtenstein, Andorra, Mónaco y San Marino para finales de año.
En relación con la liquidación de la institución del secreto bancario en Europa, los expertos comenzaron a sugerir que la salida de dinero a Singapur, Malasia y Hong Kong aumentaría.
No hay duda de que en un futuro cercano, Bruselas y Washington comenzarán a procesar aquellos países que están fuera de Europa. Ya han comenzado a utilizar instituciones como la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) y G-20 para ejercer presión sobre países no europeos. Estas organizaciones anunciaron el año pasado el inicio de la reforma fiscal internacional. La parte más importante de la reforma es la introducción de un programa de intercambio automático internacional de información tributaria.
El último evento en una serie de medidas para eliminar el secreto bancario fue la firma por parte de los estados miembros de la OCDE (34 del estado) y 13 por otros países a principios de mayo de 2014 una declaración sobre la implementación de un intercambio automático de información tributaria. Los nuevos participantes en este programa incluyen Singapur y Suiza, los principales centros financieros que fueron criticados anteriormente por la OCDE y los países G20 por su falta de voluntad para introducir un sistema de este tipo.
El segundo e incluso más poderoso instrumento de erosión del secreto bancario en el mundo es la ley estadounidense FATCA, la ley sobre la tributación de cuentas extranjeras. Exige que los bancos de todos los países envíen a las autoridades fiscales de los EE. UU. Información sobre los clientes que pertenecen a la categoría de "contribuyente de EE. UU.". La ley FATCA puede calificarse como un intento de la demanda directa de Washington a los bancos de todos los países del mundo para eliminar el secreto bancario. Se suponía que los bancos rusos también tendrían que cumplir con los requisitos de la ley FATCA. Sin embargo, a la luz de las próximas sanciones económicas de Washington contra Rusia, el cumplimiento por parte de los bancos de la Federación de Rusia de estos requisitos se vuelve problemático, sin sentido e incluso peligroso.
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