El factor FATCA. ¿Cómo puede la ley estadounidense relacionarse con cualquier ruso?
Recientemente, la atención pública fue atraída por un notable diálogo que tuvo lugar entre el jefe de estado y el presidente de Sberbank, más precisamente, un pequeño fragmento de este diálogo. V.V. Putin le preguntó estrictamente a G.O. Gref, por qué la institución confiada a su cuidado no funciona en la crimea. Mirando hacia abajo, el alemán Oskarovich se quejó de que la actividad comercial en los territorios recién adquiridos amenaza a Sberbank con pérdidas debido a sanciones internacionales. Anteriormente, en una entrevista con periodistas alemanes, el Sr. Gref afirmó aún más claramente que, desde el punto de vista del sistema financiero global, Crimea es territorio ucraniano y que el banco ruso no tiene nada que hacer. Los mismos pensamientos fueron expresados por el Sr. Gref en la reunión anual de accionistas de Sberbank en mayo. De lo cual se deduce que la Constitución de la Federación Rusa sobre el Estado Sberbank no se aplica.
Probablemente, V.V. Putin conocía este punto de vista y quería escucharlo de primera mano. El presidente del país estaba claramente disgustado por lo oído, pero este episodio es poco probable que afecte de alguna manera el estado del alemán Oskarovich. Desafortunadamente, es imposible no reconocer en las palabras del jefe de Sberbank una parte justa de la verdad hogareña y experta. La persona responsable de la alcancía nacional no tiene el derecho por el bien de las regiones 2-x, donde el banco no está presente, de arriesgar el trabajo estable en los sujetos de la Federación de 89-ti, donde tiene millones de clientes y depositantes.
En cuanto a la política estatal y los intereses nacionales en la esfera financiera, vale la pena reprochar al Sr. Gref con su cínico deslumbramiento, ya que esta misma política a menudo entra en conflicto con estos mismos intereses. Una vívida ilustración de lo que es. historia Adhesión de la Federación Rusa al protocolo estadounidense FATCA.
"El tío Sam de Washington se ha soltado por completo"
Hace cinco años, los Estados Unidos aprobaron la Política de disciplina fiscal en cuentas extranjeras: la Ley de cumplimiento tributario de cuentas extranjeras o FATCA, para abreviar. De acuerdo con este acto legal, las instituciones financieras extranjeras deben proporcionar automáticamente información sobre sus clientes de EE. UU. Al Servicio de Impuestos Internos. Según el texto de FATCA, las organizaciones de crédito de todo el mundo, con 31 en marzo 2015, están obligadas a informar al IRS sobre las cuentas de los residentes de EE. UU. Para que no puedan evadir el deber sagrado del contribuyente.
Bueno, ¿cuál es la audacia - para extender la acción de la ley nacional a todo el planeta! Rusia respondió adecuadamente a las infames invasiones de "socios" en el extranjero. El Ministerio de Asuntos Exteriores de Rusia, en respuesta a una solicitud de la Asociación de Bancos Rusos, emitió una carta en la que consideraba inadmisible "la conclusión por parte de las instituciones bancarias rusas de cualquier acuerdo directo con el Servicio de Impuestos Internos de los EE. UU. Sobre el cumplimiento de los requisitos de la ley FATCA". El Ministerio de Finanzas de Rusia en una carta de 24.04.2012 No. 03-08-07 señaló que el intercambio mutuo de información con la parte estadounidense debería construirse estrictamente en el marco del Acuerdo ya existente entre 17 y junio 1992 para evitar la doble imposición y cambiar la legislación rusa para implementar Los requisitos de FATCA están completamente excluidos.
Pero "nunca digas nunca". La no participación en FATCA para los bancos rusos amenazó con generar riesgos asociados con posibles sanciones por parte del IRS y las instituciones financieras extranjeras.
En particular, el retiro obligatorio del 30% del monto de las transferencias bancarias internacionales, mientras que los no alineados se arriesgaron a ganar en la comunidad internacional la reputación de contrapartes potencialmente riesgosas.
Sin mencionar el hecho de que el sistema bancario global depende de manera crítica del Servicio de la Reserva Federal de los EE. UU. Y de la infraestructura financiera en el extranjero. Casi todas las transacciones interbancarias pasan por cuentas corresponsales en bancos de los Estados Unidos, que el IRS puede bloquear fácilmente si lo desean. Esquema familiar: no comprará billetes de lotería - apague el gas.
Deja entrar a todos - no dejes salir a nadie
No es sorprendente que la reacción inicial de las autoridades rusas con respecto a las posibilidades de unirse a FATCA en forma de un arrepentimiento soberano fuera reemplazada por un silencio orgulloso, y luego por actividades febriles diseñadas para legitimar la subordinación del sistema bancario ruso al departamento de impuestos estadounidense.
Bueno, y no tal se rompió. En 2014, Estados Unidos multó al banco francés BNP Paribas con 8,9 millones de dólares por violar el régimen de sanciones contra Irán, Sudán y Siria. Y aunque BNP Paribas no violó ninguna ley francesa, la dirección del banco tuvo que pagar una enorme multa y, además, despedir a 13 altos directivos con una "multa de lobo". Suiza, cuyo sistema financiero floreció gracias al estricto secreto bancario, trató de resistirse. Pero después de que los estadounidenses impusieron multas multimillonarias a los mayores bancos suizos, obligando al más antiguo de ellos, Wegelin & Co, a cerrar, las autoridades de la república alpina tuvieron que ceder.
Curiosamente, la sensacional historia del arresto de funcionarios de la FIFA en Suiza fue posible gracias a la información obtenida en el marco de los requisitos de FATCA.
Luego, las autoridades rusas señalaron la inadmisibilidad de ampliar la jurisdicción de la justicia estadounidense a otros países. De hecho, ninguno de los funcionarios deportivos arrestados era ciudadano estadounidense, sus presuntos delitos no ocurrieron en el territorio de Estados Unidos, sin embargo, el hecho de que los cálculos de transacciones sospechosas se realizaran en dólares fue suficiente para iniciar el caso y el arresto. Pero indignado por la arbitrariedad de los Estados Unidos, valdría la pena recordar acerca de su propio consentimiento para controlar el sistema financiero interno de los departamentos de los Estados Unidos. Y si este consentimiento fue acompañado por un brillo entusiasta en los ojos o un crujir de dientes no era el punto.
Es importante que en junio se aprobara una ley 2014 No. 173-ФЗ "Sobre las peculiaridades de realizar transacciones financieras con ciudadanos extranjeros y entidades legales y enmendar ciertos actos legislativos de la Federación Rusa", permitiendo a los bancos rusos transferir datos sobre los contribuyentes estadounidenses al IRS. Cabe destacar que la ley fue firmada por el presidente el mismo día en que fue aprobada por el Consejo de la Federación. Eficacia envidiable, si no apresurada. Por ejemplo, Italia se unió a FATCA solo en julio de este año. Después de que se aprobó la ley, el jefe de Monitoreo de Rosfin, Yury Chikhanchin, señaló que FATCA puede considerarse como una herramienta de sanción. ¿Significa que Rusia esencialmente se unió a las sanciones contra sí misma? Resulta que de esa manera.
¿Pero vale la pena "ejercer presión sobre el principio", centrándose en el problema de las estructuras bancarias y sus clientes estadounidenses? Tal vez no valga la pena, si el problema era en realidad de una naturaleza sectorial estrecha. Pero unirse a FATCA abrió la caja de Pandora, desde la cual surgió una serie de desgracias, cuyas consecuencias son difíciles de predecir. Vamos a empezar en orden. Hoy, más del 90% de las organizaciones bancarias rusas se han unido a FATCA, habiendo establecido contacto con las autoridades fiscales estadounidenses. Mientras tanto, a pesar de los riesgos anteriores, muchos de ellos, principalmente de medianos y pequeños, están dispuestos a negarse a cooperar con el IRS, porque tienen que incurrir en costos multimillonarios. Sin embargo, la ley rusa no prevé tal posibilidad.
Por temor a las sanciones, los bancos rusos a su vez comenzaron a exigir que las estructuras de los sectores relacionados (organizaciones de microfinanzas, fondos de pensiones no estatales, corredores, compañías de seguros) se unieran a FATCA, amenazando con un control más estricto o incluso cerrando cuentas. Según estimaciones de expertos, 20-30% de la base de clientes de los bancos puede ser reconocido como instituciones financieras no alineadas, por primera vez tendrán que informar sobre ellas en marzo 2016.
Efecto dominó
Además más. En mayo de este año, algunos clientes de Sberbank comenzaron a recibir cartas con una propuesta para informar sobre la ciudadanía extranjera, el permiso de residencia o el estado de residencia fiscal en otros países. Según la agencia de noticias RBC, se adjuntó un cuestionario a la carta, que debe enviarse al banco antes de junio de 25. De acuerdo con el portal Guberniya, recientemente se les preguntó a los residentes de Khabarovsk cuando postulaban a instituciones de crédito (MTS Bank, Asian-Pacific Bank, Promsvyazbank, Far Eastern Bank) sobre los vínculos con los Estados Unidos. En particular, los bancos solicitan información sobre la disponibilidad de ciudadanía o permiso de residencia en países extranjeros, un número de teléfono móvil registrado en los Estados Unidos, así como la dirección de registro en los Estados Unidos, si corresponde, y datos sobre remesas a cuentas en bancos de los Estados Unidos. A los que no quieran responder se les puede negar el servicio.
Una historia increíble (hasta hace poco) le sucedió al corresponsal de la edición de San Petersburgo de "812". En el centro municipal, donde acudió para obtener una tarjeta llamada para niños o preescolar, para la cual el gobierno de la ciudad cobra fondos del presupuesto para la compra de artículos para niños, se le pidió a la mujer que llenara un cuestionario sobre su posible relación con los Estados Unidos. Resultó que esta es una iniciativa del Banco de San Petersburgo, que emitió la tarjeta. Mientras que el objetor no está amenazado. Pero el primer paso es el más difícil. En la capital del norte, recientemente se ha ofrecido un perfil similar a los propietarios de automóviles que emiten tarjetas de descuento a las estaciones de servicio LUKoil. Los Petersburgo, que van a comprar un apartamento y hacer un trato a través del banco, comenzaron a enfrentar requisitos similares.
Pero como es que? De hecho, la ley número 173 establece explícitamente que ni los ciudadanos de la Federación Rusa pueden recopilar o transferir información, a menos que no tengan doble ciudadanía o permiso de residencia en otro estado, ni entidades legales rusas, excepto aquellas con más del 10% Controlado por los no residentes. Eso es correcto Sin embargo, un poco más alto hay una moda según la cual, “las organizaciones de los mercados financieros toman medidas razonables (¿cómo? - MZ) y están disponibles bajo las circunstancias (¿cuáles? - MZ) para identificar entre los que han concluido (concluyó ) con la organización del mercado financiero un contrato que estipule la prestación de servicios financieros (en adelante, el cliente), personas sujetas a la legislación de un estado extranjero sobre la tributación de cuentas extranjeras ... ".
Es decir, por un lado, la ley no se aplica a un ciudadano ruso, sino por el otro, cómo descubrir: qué tan químicamente puro es este ciudadano, si contiene impurezas extrañas sospechosas.
Un dilema como el que puso Ostap Bender frente a sus jugadores: tomar el dinero, pero no vencer. Los bancos no sufren el problema de la elección y toman "medidas" basadas en sus ideas específicas sobre el bien y el mal. Y dado que potencialmente cualquier residente de Rusia que entró en la vista de un banco puede usar una pierna ancha o un bolso de mano además del pasaporte ruso, suponga que una tarjeta verde o un fajo de dólares significa que es de interés obvio para el Tío Sam. Entonces, además de la hipotética necesidad de demostrar que usted no es un camello, todo ruso debe estar preparado para demostrar convincentemente que no le debe nada al presupuesto de los EE. UU. La situación es similar con las empresas y las empresas. Tal tipo de análogo del anterior "no fue, no fue, no participó".
Predecir el desarrollo de eventos es difícil.
Los estadounidenses, por ejemplo, no tienen dificultad para encontrar una razón para usar las disposiciones de la Ley Núm. 173 para obtener información sobre cualquier empresa rusa y, si lo desean, bloquear el oxígeno, porque los bancos a través de los cuales realiza sus operaciones se controlan desde el extranjero.
Solo antes de que existiera tal estado de cosas de facto, y ahora todavía está confirmado de jure. ¿Debemos esperar de nuestros amigos amigos estos o trucos sucios similares? Quien los conoce Lo que está claro es que no tiene sentido amonestar o asustar a nuestros banqueros: sirven a sus amos. Las autoridades rusas se dejan consolar con las líneas de una balada de la famosa historia de AK Tolstoi
No fruncas el ceño, señora,
Mira más divertido:
Tu mismo dejas entrar
¡Felices invitados!
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